Prawo podatkowe

Strategie podatkowe w transakcjach biznesowych i inwestycjach

Doradztwo podatkowe w transakcjach sprzedaży i kupna udziałów, przedsiębiorstw i aktywów obejmuje:

• ocenę skutków podatkowych realizowanych przedsięwzięć i inwestycji,
• pomoc w opracowaniu efektywnych podatkowo strategii inwestycyjnych, modeli finansowania działalności oraz scenariuszy restrukturyzacji kapitałowych i biznesowych
• doradztwo transakcyjne obejmujące badania due diligence, strukturyzację transakcji, analizę dokumentacji transakcyjnej oraz doradztwo podatkowe w toku integracji,
• doradztwo w zakresie opodatkowania kadry zarządzającej oraz kluczowych pracowników w związku z planowaną inwestycją lub restrukturyzacją,
• strukturyzację podatkową inwestycji realizowanych w ramach partnerstwa publiczno-prywatnego oraz przygotowanie inwestycji w strefach ekonomicznych.

Kompleksowa obsługa podatkowa dla firm i inwestorów

Na etapie planowania podatkowego uwzględniamy nie tylko efekty podatkowe, ale również skutki i ograniczenia prawne oraz kluczowe aspekty księgowe. W zakresie planowania podatkowego, dotyczącego zarówno działalności bieżącej, jak i jednorazowych operacji, oferujemy:

• doradztwo w zakresie raportowania schematów podatkowych (MDR)
• opracowywanie i implementację planów zarządzania obciążeniami podatkowymi oraz wsparcie w zakresie ograniczania ryzyk podatkowych oraz budowania długookresowych strategii podatkowych,
• wsparcie w przygotowaniu uzasadnienia biznesowego reorganizacji i transakcji,
• strukturyzację własności majątku i działalności gospodarczej osób fizycznych z uwzględnieniem zabezpieczenia majątku prywatnego, planowania sukcesji, zarządzania ryzykami,
• strukturyzacje z wykorzystaniem polskich oraz zagranicznych spółek prawa handlowego, zagranicznych oraz polskich funduszy inwestycyjnych,
• przygotowanie wewnętrznych procedur rozliczeń podatkowych w celu ograniczenia ryzyka odpowiedzialności karnej skarbowej.

Optymalizacja podatkowa w ramach fuzji, przejęć i inwestycji

W zakresie postępowań podatkowych oraz prowadzenia spraw spornych doradzamy na każdym etapie postępowania, a nasze doświadczenie daje możliwość zaplanowania operacji w sposób optymalny podatkowo i ułatwiający obronę stanowiska w przypadku ewentualnego postępowania podatkowego. Oferujemy:

• przedkontrolne przygotowanie podatników do kontroli podatkowych lub celnych,
• doradztwo w trakcie kontroli i postępowań podatkowych oraz celnych,
• przygotowywanie zastrzeżeń do protokołów kontroli skarbowych, odwołań od decyzji wymiarowych, zażaleń na postanowienia organów podatkowych i celnych,
• kompleksową obsługę postępowań zabezpieczających i egzekucyjnych w sprawach dotyczących podatków,
• przygotowywanie skarg do wojewódzkich sądów administracyjnych oraz skarg kasacyjnych od wyroków wojewódzkich sądów administracyjnych w sprawach podatkowych oraz reprezentację na rozprawach,
• przygotowywanie skarg konstytucyjnych w sprawach podatkowych oraz reprezentację w Trybunale Konstytucyjnym,
• przygotowywanie skarg do Komisji Europejskiej w związku z niezgodnością polskich przepisów bądź praktyki orzeczniczej z przepisami wspólnotowymi,
• opracowywanie zagadnień z zakresu prawa europejskiego na potrzeby toczących się podatkowych spraw spornych, w tym projektowanie pytań prejudycjalnych do Trybunału Sprawiedliwości UE,
• pełną obsługę postępowań karnoskarbowych.

Zakres bieżącego doradztwa podatkowego obejmuje m.in.:

• wsparcie w rozliczeniach w podatkach dochodowych spółek,
• wsparcie w rozliczeniach zobowiązań podatkowych w związku z zatrudnieniem pracowników i współpracowników,
• wdrożenie i praktyczne stosowanie ulg podatkowych,
• rozliczenia z zakresu podatku VAT i akcyzy,
• doradztwo w ustaleniu cen transferowych w transakcjach pomiędzy podmiotami powiązanymi,
• wsparcie w wypełnianiu obowiązków z zakresu cen transferowych, takich jak przygotowanie dokumentacji cen transferowych oraz przygotowanie deklaracji TPR.